A PMT. VÉGREHAJTÁSÁNAK ÉS A KIT. SZŰRŐRENDSZER MŰKÖDTETÉSÉVEL KAPCSOLATBAN ÉLETBE LÉPETT, 2021.03.19.-TŐL ALKALMAZANDÓ VÁLTOZÁSOK ÖSSZEFOGLALÁSA
A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény (a továbbiakban: Pmt.), valamint az Európai Unió és az ENSZ Biztonsági Tanácsa által elrendelt pénzügyi és vagyoni korlátozó intézkedések végrehajtásáról szóló 2017. évi LII. törvény (a továbbiakban: Kit.) végrehajtását szabályozó rendeletek hatályba lépése minden olyan szolgáltatót érint, aki a Pmt. hatálya alá tartozik.
A változások miatt a már meglévő belső szabályzatot is át kell dolgozni. A szolgáltatóknak a saját belső szabályzatukat a Pmt. rendelkezései értelmében a változást követő 30 napon belül felül kell vizsgálniuk és módosítaniuk kell. A módosított belső szabályzatot nem kell a NAV Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda részére megküldeni, illetve ilyen irányuló tájékoztatást sem kell részükre küldeni.
LÉNYEGI VÁLTOZÁSOK
- Kockázatértékelés tekintetében a Pmt. alapján alkalmazott alacsony és magas kockázati tényezők újragondolásra, a magas kockázatok üzleti kapcsolat létesítésekor és üzleti kapcsolat fennállása alatti szempontok szerint megbontásra kerültek.
- Belső ellenőrző és információs rendszer keretében a kijelölt vezető feladatai bővültek, belső ellenőri tevékenységet aktívabban kell végrehajtani, és azt dokumentálni szükséges.
- Kihirdetésre került az auditált elektronikus hírközlő eszköz és működtetésének követelményei, ilyen eszköz használatával végzet ügyfél-átvilágítás végrehajtása.
- Fokozott ügyfél-átvilágítás esetén a monitoring tevékenység megerősített eljárásban való alkalmazásának feladatai bővültek.
- Képzési program keretében taxatíve felsorolásra került a oktatások kötelező minimum témaköre, illetve rendszeressé teszi a rendelet a foglalkoztatottak oktatását (legalább évente egy alkalom).
- A Kit. szerinti szűrések során a több mint 1000 ügyféllel rendelkező szolgáltató kizárólag automatikusan működő szűrőrendszer alkalmazásával végezheti ezen feladatot.
- Új ügyfél-átvilágítási típusként megjelenik a speciális ügyfél-átvilágítás amely akkor használható, ha olyan összetett üzleti kapcsolat jön létre, ahol a szerződéses kapcsolatban egyszerre több, ügyfél-átvilágítással érintett ügyfél található.
- A jogszabályba beépítésre került a vagyon forrására vonatkozó nyilatkozat alkalmazásának esetkörei, a nyilatkozat kötelező tartalmi elemei természetes személy ügyfél, illetve jogi személy ügyfél szerinti bontásban.
Tanácsadás és szakértői munkavégzés:
Tóth Péter - tanácsadó
Tel: +36-70-332-5844
E-mail: financialeu.m@gmail.com
Kommentek